Cum să depuneți impozite pe veniturile cu fracțiune de normă obținute pe paginile centrale și pe alte site-uri de marketing pe internet

Trebuie să completați și să depuneți o anexă C cu impozitele dvs.

Venitul obținut ca o persoană care desfășoară activități independente, spre deosebire de salariile încasate de la un angajator este raportat la taxele federale pe venit prin completarea și inclusiv cu taxa de returnare o formă cunoscută sub numele de schema C .

O copie a Anexei C pentru declarația fiscală pe anul curent poate fi obținută de pe site-ul IRS aici și instrucțiunile pentru completarea Anexei C de pe site-ul IRS aici.

Formularul de impozite Schema C - Folosit pentru înregistrarea veniturilor și cheltuielilor din afaceri

Ambele sunt fișiere PDF care pot fi descărcate și salvate pe computerul dvs. și, în cazul programului C în sine, puteți completa informațiile direct pe computer, apoi le puteți salva și imprima.

Programul C în sine este un document de două pagini, relativ simplu și nu atât de dificil de înțeles și de completat.

În timp ce programul IRS C și celelalte forme fiscale discutate aici tind să rămână aproximativ aceleași de la an la an, în ceea ce privește formatul lor, instrucțiunile pentru completarea acestora includ adesea modificări semnificative. Deoarece ambele formulare și instrucțiuni pot fi modificate de la an la an, ar trebui să vă asigurați întotdeauna că atât formularul, cât și instrucțiunile pe care le utilizați corespund anului fiscal pentru care depuneți.

În timp ce formularul C este destul de simplu, mai ales pentru ceva de genul veniturilor din scrierea cu jumătate de normă, nu ezitați să căutați ajutor profesional dacă simțiți că aveți nevoie de el. Ajutorul gratuit este adesea disponibil din surse precum site-ul IRS și organizații comunitare. Există, de asemenea, o serie de pachete software de pregătire a taxelor la un preț rezonabil, precum și servicii profesionale de pregătire a taxelor la un preț rezonabil.

Veniturile dvs. din afaceri pot fi supuse impozitului pe cont propriu

Dacă afișați un profit pe linia 31 din anexa C, rețineți că primul punct sub linia 31 indică dacă este un profit, introduceți atât formularul 1040, linia 12, cât și programul SE, linia 2, ceea ce înseamnă că, pe lângă introducerea un număr pozitiv pe Linia 12 din Formularul 1040 poate fi necesar să completați Anexa SE, a cărei copie poate fi obținută de pe site-ul IRS aici.

Programul SE este utilizat pentru a calcula așa-numitul impozit pe cont propriu, care se referă la sumele de impozite pe asigurările sociale și Medicare deduse din salariile de la locul de muncă obișnuit în fiecare zi de plată.

În cazul salariilor angajaților, doar jumătate din impozitele de asigurări sociale și Medicare sunt deduse din salariile angajatului, cealaltă jumătate fiind plătită de angajator. În prezent, partea angajatului din impozitul pe asigurările sociale și Medicare este de 7,65% din câștigurile lor.

Cu toate acestea, întrucât lucrătorii independenți sunt atât angajatori, cât și salariați, aceștia trebuie să plătească impozitul integral de 15,30% (7,65% al angajatului și 7,65% al angajatorului). Aveți o singură pauză în faptul că, în cazul în care venitul dvs. total din muncă independentă este mai mic de 400 USD (adică 399,99 USD sau mai puțin), nu trebuie să depuneți anexa SE și să plătiți impozitul de 15,30%.

În timp ce aveți o afacere sau un hobby care face bani pentru dvs., va determina creșterea taxelor dvs. acest lucru nu este un motiv pentru a abandona activitatea. Fie că scrierea dvs. sau altă afacere independentă este o afacere mică, cu jumătate de normă sau singura dvs. sursă de venit, există avantaje în a avea propria afacere.

Amintiți-vă că, chiar și în cazul în care afacerea dvs. mică este o operațiune cu fracțiune de normă care generează niște bani în plus pentru dvs., cel puțin venitul dvs. după impozitare va fi mai mare decât venitul dvs. fără afacere, chiar dacă trebuie să plătiți impozite pe veniturile din afaceri.

În timp ce natura sistemului nostru progresiv de impozitare a veniturilor înseamnă că veniturile suplimentare din afacerea dvs. secundară pot fi impozitate la o rată mai mare decât venitul dvs. primar din salarii, politicienii noștri încă nu au crescut această rată la 100%. De asemenea, plătiți doar impozite pe profit, care este diferența dintre veniturile produse de companie și cheltuielile suportate de companie.

Programul C va arăta dacă aveți un profit sau o pierdere din afacerea dvs.

Pentru o afacere simplă (și câștigând bani din HubPage și din alte activități pe Internet sunteți considerat un proprietar de afacere mică) fără inventar de vânzare, completarea formularului nu este atât de dificilă.

Cost vs Contabilitate de acumulare

Pentru majoritatea oamenilor aflați în situația noastră de scriitori, efectul alegerii metodelor de numerar sau de acumulare asupra impozitelor noastre este aproximativ același, deși metoda de acumulare necesită ceva mai multă muncă mai ales că, după cum îmi amintesc din impozitele de anul trecut, Google și alte site-uri ceea ce mi-au plătit de fapt în 2007, mai degrabă decât ceea ce mi-au datorat.

Diferența este că, din moment ce Google urmărește și însumează suma datorată pentru clicuri pentru fiecare zi a lunii și apoi îmi trimite un cec pentru total la sfârșitul lunii următoare, cecul primit în ianuarie 2007 a fost pentru bani câștigat în decembrie 2006 și banii câștigați în decembrie 2007 nu au fost plătiți decât în ianuarie 2008.

În conformitate cu metoda de acumulare, aș fi declarat câștigurile din decembrie 2006 (pe care nu le-am primit până în ianuarie 2007) în declarația fiscală din 2006 și aș fi declarat ceea ce câștigasem în decembrie 2007 (pe care nu le-am primit până în ianuarie 2008) pe 2007 impozite.

După cum puteți vedea, pentru tipul nostru de afaceri, rezultatul net este aproximativ același pentru ambele metode, așa că iau calea ușoară și pur și simplu raportez venitul folosind metoda numerarului, așa cum mi se raportează.

Acum, există unele întreprinderi în care există un avantaj fiscal în utilizarea metodei de acumulare a contabilității, dar aceasta nu este una dintre ele.

Cel puțin va trebui să introduceți numele dvs., numărul dvs. de securitate socială, adresa afacerii dvs. (pentru majoritatea dintre noi este adresa noastră de domiciliu - NU introduceți adresa angajatorului dvs. actual dacă aveți și un loc de muncă regulat ca afacerea dvs. scris, este separată de această sursă de venit), indică metoda de contabilitate, fie în numerar , angajamente sau alte și veniturile totale pe care a primit din toate sursele pentru dvs. scris.

Cea mai simplă metodă de contabilitate pe care o alegeți este numerarul, deoarece acest lucru înseamnă că numărați venituri ca ale dvs. de la data la care primiți cecurile sau depunerile automate în contul dvs. bancar de la HubPages, Google și alte site-uri care vă plătesc, în timp ce acumularea înseamnă că solicitați venitul de la data în care îl câștigați, mai degrabă decât să îl primiți. (A se vedea bara laterală din dreapta, intitulată Contabilitate în numerar vs contabilitate pentru acumulare pentru o discuție mai detaliată despre contabilitate în numerar vs acumulare.)

Introduceți orice cheltuieli de afaceri pe liniile corespunzătoare de mai jos, apoi scădeți cheltuielile din venitul total pentru a obține venitul net din afacerea care este înscrisă pe linia 31 a formularului.

În funcție de cheltuielile dvs., venitul net al afacerii dvs. poate fi pozitiv sau negativ.

Un număr pozitiv este considerat un profit și este supus impozitelor pe venit (Federal plus stat dacă statul dvs. are un impozit pe venit și local dacă sunteți suficient de nefericit să locuiți într-un oraș, cum ar fi New York City, care are un impozit pe venit împreună cu statul și impozitul pe venitul guvernului federal) ȘI impozite pe asigurări sociale și Medicare.

Dacă venitul net este negativ, veți avea o pierdere de afaceri și vi se va solicita să furnizați o explicație mai detaliată a cheltuielilor dvs. pe liniile de sub linia 31 și pagina 2 a formularului. În ambele cazuri, cifra de profit sau pierdere din linia 31 din anexa C va fi copiată în linia 12 a formularului dvs. de impozitare 1040 pentru a fi adăugată sau scăzută din (dacă aveți o pierdere) din celelalte venituri ale dvs.

Formularul IRS 1099-Diverse

Înțeleg că, în mod legal, toată lumea ar trebui să raporteze toate veniturile obținute.

În mod realist, atunci când sume mici de bani schimbă mâinile între oameni, în general nu numai că nu există înregistrări ale tranzacției, dar, de asemenea, nu merită guvernul să pierdeți timp încercând să colecteze astfel de sume.

Slujba IRS și a departamentelor de venituri ale statului este de a face bani pe care să-i cheltuiască politicienii și de a plăti colectorii de impozite pentru a petrece ore întregi colectând taxe în valoare de un dolar aici și un dolar acolo costă mai mulți bani decât generează.

Datorită timpului și cheltuielilor implicate, întreprinderile și persoanele fizice nu sunt obligate de către IRS să raporteze plăți pentru servicii de muncă în valoare totală de mai puțin de 600 USD pe an către persoanele care lucrează ca proprietari unici sau parteneriate.

Deoarece majoritatea indivizilor nu știu despre această regulă, IRS merge rar după persoanele care nu reușesc să țină evidența și să raporteze ce plătesc lui Joe Instalatorul de fiecare dată când îl plătesc să vină și să scoată din priză chiuveta lor (Joe Instalatorul, totuși, este obligat să urmărească și să raporteze el însuși veniturile).

În cazul întreprinderilor, IRS aplică un standard mai ridicat și le cere să țină evidența sumelor pe care le plătesc persoanelor fizice care nu sunt angajați și care nu și-au înființat micile afaceri ca o corporație sau LLC (Societate cu răspundere limitată).

Aceasta implică obținerea numărului de securitate socială sau de identificare fiscală a persoanei care furnizează serviciile companiei și apoi pregătirea și trimiterea unui formular IRS 1099-MISC care arată suma totală plătită persoanei fizice împreună cu numele și numărul de securitate socială.

Cei dintre noi care publică pe HubPages și difuzează reclame de la Google, Amazon și eBay vor primi un Formular 1099-MISC de la fiecare dintre aceștia care ne-a plătit 600 $ sau mai mult în timpul anului fiscal (pentru unele site-uri, inclusiv HubPages, trebuie să obținem aceste informații din contul nostru cu ei online). Oricare dintre aceste companii care ne-au plătit mai puțin de 600 USD în cursul anului fiscal nu ne va trimite un 1099-MISC, dar ar trebui să raportăm în continuare venitul (puteți merge online la fiecare dintre ele și puteți obține un raport care arată atât cât venitul a fost creditat pentru dvs. împreună cu datele și sumele plăților efectuate de acestea către dvs.).

În cazul în care venitul total al activității pe cont propriu după cheltuieli este mai mic de 400 USD, nu va trebui să plătiți impozitul pe asigurările sociale / Medicare pe cont propriu și puteți evita, de obicei, să plătiți orice impozit pe venit pentru această sumă mică, depunându-l într-un cont IRA tradițional. (atâta timp cât nu ați depășit contribuția totală, aveți permisiunea și efectuați depunerea înainte de a vă depune impozitele - dacă deja contribuiți la maximul permis IRA - atât Roth, cât și tradițional - puteți evita impozitele pe venit anul viitor pe acest venit prin estimarea câștigurilor dvs. din muncă independentă și creșterea contribuției dvs. la angajatorul dvs. 401 (k) sau program similar).

Scădeți cheltuielile comerciale din venituri pentru a reduce impozitele

Cea mai bună modalitate de a reduce reducerea impozitului pe veniturile afacerii dvs. (inclusiv impozitul pe cont propriu care nu poate fi redus prin contribuții la conturile de pensionare) este să compensați veniturile afacerii dvs. cu cheltuieli. Acum, generarea de cheltuieli pur și simplu pentru a compensa veniturile nu are sens, deoarece nu obțineți nimic pentru timpul și efortul dvs.

Cu toate acestea, având propria afacere, mai ales dacă o desfășurați în afara casei, vă permite să deduceți din venituri multe cheltuieli de tip personal pe care le-ați plăti oricum, dar în mod normal nu le puteți deduce din veniturile salariale. De exemplu, aveți nevoie de un computer și o conexiune la internet pentru a vă scrie și publica Hub-urile pe HubPages.

În funcție de ce alte lucruri și de ce parte din timp computerul și conexiunea la internet sunt utilizate în scopuri non-comerciale, este posibil să puteți deduce total sau parțial această cheltuială, pe care acum o plătiți oricum fără niciun avantaj fiscal, din venituri din afaceri.

Păstrați o evidență bună a cheltuielilor

Există mai mult decât probabil numeroase alte cheltuieli pe care le suportați în prezent, care s-ar putea califica drept deduceri fiscale de afaceri. Suma acestor deduceri vă poate reduce în mod substanțial veniturile din afaceri, ceea ce înseamnă că aveți mai mult din venitul dvs. salarial obișnuit la dispoziția altor lucruri, deoarece unele dintre cheltuielile personale obișnuite sunt acum plătite de către afacerea dvs.

Dacă cheltuielile aferente afacerii dvs. depășesc veniturile afacerii, pierderea de hârtie rezultată poate fi dedusă din venitul dvs. salarial pentru a reduce impozitele pe veniturile salariale, oferindu-vă astfel o rambursare mai mare sau vă va determina să trimiteți un cec mai mic la IRS trebuie remarcat faptul că există limite în ceea ce privește cantitatea de pierderi de afaceri pe care o puteți solicita și numărul de ani în care puteți arăta consecutiv o pierdere pentru afacerea dvs.).

Rețineți că am numit doar două lucruri care v - ar putea folosi ca deduceri de afaceri și a calificat declarația spunând că s - ar putea mai degrabă decât ar putea deduce aceste cheltuieli.

Zona deducerilor de afaceri poate fi foarte complexă. Unele cheltuieli sunt foarte clare și legale, în timp ce legalitatea altora poate fi discutabilă. În unele cazuri, chiar dacă o deducere este în mod clar legală, poate fi una care ridică întrebări care vă pot determina să cheltuiți timp, efort și eventual bani pentru asistență profesională apărându-vă într-un audit. De asemenea, ceea ce ar putea fi perfect legitim pentru un tip de afacere poate fi pus la îndoială în afacerea dvs.

Asigurați-vă că păstrați evidențe bune ale cheltuielilor dvs. de afaceri. Aceasta include chitanțe și alte documente pentru a dovedi că ați suportat cheltuielile, precum și pentru a utiliza ca posibilă justificare a fiecărei cheltuieli de afaceri.

Selectați un consilier fiscal bun

Codul fiscal american (legea actuală care reglementează impozitele pe veniturile federale, securitatea socială și Medicare din Statele Unite) constă în aproape 100.000 de pagini de legalese complexe și adesea conflictuale. În fiecare an, atunci când nu ne dedicăm cheltuirea timpului sau nu ne pierdem banii fiscali, Congresul se menține ocupat adăugând alte sute de pagini la cod.

Codurile fiscale pentru diferitele state care percep impozite pe venit sunt mai mici decât codul federal, dar sunt încă complexe. Rezultatul este că nimeni nu cunoaște sau nu înțelege cu adevărat întregul cod, care a dus la multe lacune, al căror sens și legalitate sunt deschise dezbaterii și interpretării.

Din acest motiv, odată ce am început să câștig bani serioși din scrierile mele, am apelat la un profesionist în domeniul fiscal care se specializează în impozite pentru întreprinderi mici pentru a-mi face taxele. El știe mai multe decât mine și, întrucât aceasta este treaba lui, are timp și stimulente pentru a ține pasul cu și a înțelege legea așa cum se aplică persoanelor fizice și întreprinderilor mici.

Înainte de a selecta această persoană, m-am gândit la discutarea impozitelor și a afacerii sale în general (acest lucru a fost mai ușor de faptul că îl cunoșteam social și am putut să vorbesc cu el înainte de a-mi angaja serviciile), precum și am vorbit cu alții care și-a folosit serviciile.

Scopul meu a fost să verific mai întâi că nu numai că știa ce știu eu despre afaceri și impozite, dar că știa și mai multe. De asemenea, am vrut să mă simt atât pentru etica sa profesională, cât și pentru atitudinea sa față de risc în ceea ce privește impozitele.

Faptul că a „concediat” câțiva dintre clienții săi atunci când au căutat să-l îndrepte în mod sever regulile fiscale pentru ei, m-a impresionat. De asemenea, am fost impresionat de faptul că, în timp ce el a încercat să mențină obligația fiscală a clienților săi la un nivel minim, a recomandat, de asemenea, să nu se facă deduceri care erau legale, dar suficient de discutabile pentru a atrage un audit.

La fel ca mulți americani, sunt dispus să renunț la anumite deduceri mici, dar legale, și să plătesc câțiva dolari în plus pentru a evita problemele de la IRS.

Tratați scrierea dvs. ca pe o afacere

Pentru scriitorii de pe HubPages și alte activități de câștig de bani pe Internet care câștigă câteva sute de dolari sau mai mult pe an și intenționează să continue și să crească acest venit, sfatul meu este să priviți această activitate ca pe o afacere, precum și ca un magazin plăcut și creativ.

Ca afacere, trebuie să aveți mai întâi cunoștințe generale despre evidența financiară și regulile fiscale.

În al doilea rând, țineți evidența bună a veniturilor dvs. și a oricăror cheltuieli care se aplică sau s-ar putea aplica afacerii dvs.

În al treilea rând, organizați-vă evidențele și evidența contabilă astfel încât să fie mai ușor să rămâneți în topul afacerii, precum și să găsiți rapid dacă vi se cere să justificați vreodată cheltuielile sau deducerile pe care le solicitați.

În cele din urmă, nu ezitați să căutați și să plătiți pentru ajutor profesional. Acest lucru înseamnă cel puțin obținerea serviciilor unui bun pregătitor de impozite sau utilizarea unui sistem software de impozite pentru afaceri bun.

Dacă contabilitatea și evidența nu sunt punctul tău forte sau îți iau prea mult timp de la scrierea ta, atunci angajează serviciile unui contabil profesionist - există mulți contabili independenți care își câștigă existența oferind aceste servicii întreprinderilor mici.

Taxele acestora, care sunt deductibile la fel ca și taxele percepute de consilierul dvs. fiscal, sunt, în general, rezonabile, deoarece vă facturează doar pentru câteva ore sau astfel încât să cheltuiască în evidența dvs. în fiecare lună.

Omul care îmi face taxele oferă, de asemenea, acest serviciu, dar, până în prezent, încă fac asta. Deținerea unor evidențe bune nu numai că îți menține afacerea legitimă pentru impozite și ajută la evitarea problemelor cu IRS și autoritățile fiscale de stat, dar poate oferi și informații bune despre afacerea ta, cum ar fi articolele de pe HubPages sau ce site-uri, dacă scrii pentru mai multe site, vă oferă cele mai bune rezultate pentru timpul și efortul dvs.

Aceste informații nu numai că vă pot ajuta cu impozitele, ci vă pot face și mai eficienți, permițându-vă să vă concentrați timpul limitat pe activități cu randament mai ridicat, dar să vă facă și mai bogat.