4 Tipuri de deduceri de impozite pentru lucrătorii independenți, cu frecvență neglijate

Sunteți independent și vă întrebați ce fel de deduceri fiscale ați putea fi eligibile să solicitați? Acest articol vă va ajuta să aflați care dintre cheltuielile dvs. de afaceri sunt deductibile din impozite.

Sharon McCutcheon prin Unsplash.com

A fi independent nu este deloc ușor. Este nevoie de mult curaj, auto-motivație, creativitate și tenacitate pentru a conduce o afacere înfloritoare sau pentru a fi un profesionist de succes. Știu cât de greu este; Sunt unul dintre voi. În această economie a gâtului tăiat, toți ne luptăm cu brațele care ajung la o varietate de resurse și cu capul nostru calculând tot felul de posibilități. În ciuda tuturor eforturilor, uneori norocul s-ar putea să nu fie de partea noastră. Și apoi este IRS, Gorgonul lumii fiscale care ne cercetează în mod constant cu numeroșii săi ochi șerpuși.

Mulți oameni devin de obicei destul de deprimați în timpul depunerii impozitelor, temându-se de Gorgona fiscală și de regulile sale nemiloase. Ghici ce? Nu trebuie să fie așa. Mai jos este o listă și o discuție detaliată a deducerilor fiscale pe cont propriu pe care mulți contribuabili le-ar putea trece cu vederea. Această listă nu este menită să vă încurajeze să vă compensați cheltuielile de afaceri false și să înșelați sistemul, ci mai degrabă vă va ajuta să obțineți toate deducerile dvs. legitime de impozite și să vă puteți uita la Gorgona fiscală în ochi și să spuneți „Ha! Nu mă poți audita! "

Determinarea statutului dvs. de lucrător independent

Acestea sunt câteva linii directoare importante pe care IRS le folosește pentru a determina dacă cineva este un lucrător independent sau un angajat:

Liber profesionist	Angajat
Stabilește propriul program de lucru	Mi-a spus când și unde să lucrez
Achiziționează și folosește propriile consumabile	Dat sau spus să cumpere provizii
Face publicitate afacerii lor	Nu promovează afacerea
Nu primește beneficii pentru lucrători	De regulă se oferă beneficii pentru muncitori
Plătit cu o taxă forfetară (nu se rețin taxe)	Câștigă un salariu regulat și anumite impozite (asistență medicală, asigurări sociale și impozite pe venit) sunt de obicei reținute
Plătește toate cheltuielile comerciale (mese, kilometri, spațiu de lucru etc.)	Nu plătește cheltuielile comerciale sau de obicei este rambursat pentru cheltuielile comerciale
Angajat pentru un anumit contract sau proiect	Angajat pe termen nelimitat
Disponibil pe piața lor relevantă	Funcționează pentru un singur angajator

1. Cheltuieli de publicitate

Majoritatea oamenilor sunt conștienți de cheltuielile deductibile pe mijloacele de publicitate evidente, cum ar fi reclame în ziare, broșuri, cărți de vizită, pliante, afișe, găzduire de site-uri web etc. Cu toate acestea, există alte forme de marketing și promovare care ar putea fi indirecte, dar care pot fi legitime calificați și ca publicitate de afaceri.

Deduceri fiscale ignorate frecvent:

• Carduri de sărbători
• Sponsorizarea școlii
• Ateliere
• Seminarii

Cardurile de vacanță pe care le trimiteți clienților dvs. sunt un bun exemplu de publicitate indirectă. Deși cardurile nu citesc „Studioul meu de yoga este cel mai bun din Sacramento” sau „Vă rugăm să continuați să veniți la spa-ul meu”, ele creează o imagine pozitivă pentru afacerea dvs., precum și încurajează o relație mai bună între dvs. și clienții din pe termen lung.

Sponsorizarea echipei sportive a copilului dvs. sau a raliului școlar este o altă cheltuială publicitară valabilă, mai ales dacă numele sau logo-ul companiei dvs. este imprimat pe uniformele sau alte produse pe care le utilizează. Atâta timp cât puteți dovedi o legătură clară între afacerea dvs. și sponsorizarea dvs., IRS o va vedea ca o cheltuială deductibilă a afacerii.

Nu în ultimul rând, organizarea unui atelier sau seminar este un alt mod inteligent și legitim de a vă promova afacerea și, prin urmare, cheltuielile aferente acestor activități sunt deductibile din impozite.

Scenariul 1: Dna Pumpkin Pie deține un magazin de produse de panificație. Într-o zi, ea decide să susțină un atelier special despre decorarea torturilor de nuntă, folosind produsele din magazinul ei. Acest lucru va oferi expunerea la afacerea ei și, eventual, va duce la o creștere a vânzărilor; astfel, ea poate deduce costurile acestui atelier ca cheltuieli de publicitate.

Excepție mare: atunci când vă oferiți serviciul gratuit pentru a vă promova afacerea, nu puteți deduce valoarea timpului dvs. ca cheltuială publicitară.

Scenariul 2: Domnul Casper Whisperer, ghicitor, tocmai a deschis un nou magazin psihic. Pentru a atrage clienți potențiali și a răspândi vestea despre abilitatea sa de clarvăzător, el oferă în fiecare sâmbătă un serviciu gratuit de citire a palmelor. Chiar dacă domnul Whisperer percepe de obicei 100 USD pe oră pentru acest tip de serviciu, nu va putea lua 100 USD ca deducere fiscală. Publicitatea cu timp și transpirație nu este deductibilă.

2. Cadouri de afaceri

Ori de câte ori oferiți un cadou clienților dvs., potențialilor clienți, angajaților sau asociaților de afaceri, acesta este un cadou de afaceri și o deducere valabilă a afacerii. Vestea proastă este că nu contează cât de scump costă cadoul sau câte coșuri de fructe trimiteți aceluiași client. Conform IRS, iată regula:

Cadourile de afaceri sunt deductibile până la maximum 25 USD de persoană pe an.

Puteți cumpăra o sticlă de vin de 200 USD pentru iubita dvs. secretară, dar 25 USD reprezintă toată deducerea pe care o veți obține din acest cadou de afaceri. Puteți oferi clientului dvs. trei cadouri de Ziua Îndrăgostiților, de Crăciun și de ziua lui, dar totuși, deducerea maximă pentru ceea ce ați cheltuit pentru acest client special este de 25 USD.

Deduceri fiscale frecvent ratate:

• Cadouri de afaceri oferite persoanelor care au, de asemenea, o relație personală cu tine
• Costuri conexe conexe

Scenariul 1: sora domnului Harry Toothfairy este florărie. În fiecare săptămână, ea îi aranjează o vază de trandafiri rafinată, pentru a o așeza în sala de așteptare a cabinetului său stomatologic. La sfârșitul anului, el îi cumpără un bilet la concertul lui Justin Bieber doar pentru a-i mulțumi că a fost atât de dulce. Adevărat, este sora lui; nu este nici clientul și nici angajatul său și nu se află într-o afacere legată de stomatologie. Cu toate acestea, florile ei au făcut ca clinica sa dentară să pară mult mai plăcută și, prin urmare, ea a ajutat la întreținerea afacerii sale într-un fel. De aceea, biletul Justin Bieber este un cadou de afaceri, iar domnul Toothfairy are dreptul la o deducere fiscală de 25 USD.

Scenariul 2: doamna Simone Smith îi trimite o cană de cafea HubPages către doamna Om Paramapoonya pur și simplu pentru că a fost întotdeauna un Hubber atât de minunat. Ceașca este înfășurată frumos și expediată din San Francisco la Sacramento. În acest caz, HubPages poate deduce ambalarea cadourilor și trimiterea prin poștă ca costuri suplimentare dincolo de limita de 25 USD.

Cadouri care nu contează

• Dacă oferiți mostre gratuite ale produselor dvs. potențialilor clienți, puteți deduce costurile ca provizii sau inventar, nu ca cadouri de afaceri.
• Dacă oferiți cadouri atât clientului dvs., cât și soției sale, nu le puteți număra ca două cadouri de afaceri. IRS îi va considera pe soț și soție ca pe o singură persoană.
• Un cadou sau o donație către o organizație caritabilă nu se califică drept cadou de afaceri.

Urmărirea cadourilor dvs. de afaceri

Uneori, când nu furnizați înregistrări pentru anumite cheltuieli de afaceri, IRS vă poate permite să estimați suma acestora. Aceste cheltuieli includ, de obicei, echipamente comerciale, consumabile sau orice costuri necesare care par rezonabile pentru a fi suportate efectiv. Cu toate acestea, taxa Gorgon nu este de obicei îngăduitoare în ceea ce privește cadourile de afaceri. Cu excepția cazului în care aveți documente de demonstrat, IRS ar presupune probabil că costurile sunt inventate și veți primi deducere zero.

Deci, asigurați-vă că păstrați chitanțele tuturor cadourilor comerciale pe care le-ați cumpărat și, de asemenea, scrieți următoarele informații pe spatele fiecărei chitanțe: data la care a fost dat, descrierea cadoului, numele destinatarului, relația de afaceri dintre dvs. și destinatar și motive de afaceri pentru cadou.

De exemplu, domnul Harry Toothfairy ar scrie pe chitanța biletului Justin Bieber:

3. Cheltuieli de călătorie de afaceri

Ce definește călătoriile de afaceri?

Ori de câte ori trebuie să fiți departe de biroul dvs. obișnuit și să stați într-o locație îndepărtată mai mult de o zi pentru un scop de afaceri, aceasta este călătoria de afaceri conform „dicționarului IRS”. NU este distanța care o definește, ci durata în care trebuie să stați departe de locul dvs. obișnuit de afaceri. Dacă zburați de la San Francisco la LA la ora 6 dimineața pentru a negocia un contract de afaceri și zburați înapoi la ora 13 în aceeași zi, nu vă puteți deduce biletul de avion ca fiind un cost de călătorie de afaceri, ci trebuie să îl clasificați drept „transport de afaceri”. Simplu spus, călătoria de afaceri include cel puțin o odihnă peste noapte.

Cheltuieli tipice de călătorie de afaceri:

• Bilete de avion
• Închirieri auto
• Tarif taxi
• Taxe de autobuz / metrou
• Taxe de cazare
• Mese

Deducerile fiscale ignorate în mod obișnuit includ cheltuieli accidentale care sunt necesare pentru călătoria dvs. de afaceri, cum ar fi taxele de pașaport, spălătoria, sfaturi de concierge, taxele pentru serviciile de comunicații (telefon, fax etc.) și costurile pentru trimiterea separată a produselor sau a mostrelor pe care nu le puteți aduce. cu tine în avion.

Ce cheltuieli de călătorie sunt nedeductibile?

Orice cheltuieli care sunt total inutile și care nu au legătură cu afacerea dvs.

Scenariul 1: În timp ce picturile sale erau expuse într-o celebră galerie din Italia, domnul Vincent Earless decide să viziteze un teatru de operă din apropiere și să cumpere o pereche de cizme Versace pentru soția sa. Călătoria sa în Italia ar putea fi o adevărată călătorie de afaceri, dar acestea sunt cheltuieli personale și, prin urmare, nedeductibile.

Scenariul 2: doamna Lovie Dovie va participa la o conferință de afaceri de trei zile în Japonia. Îi cere soțului ei să meargă în această călătorie cu ea pentru că are nevoie disperată de sprijin emoțional. Doamna Dovie nu va putea să deducă biletul de avion al soțului ei sau oricare dintre cheltuielile sale în Japonia, deoarece el nu este angajatul sau consilierul ei profesionist. Deși sprijinul emoțional de la el i-ar putea permite să se ocupe de conferință cu mai multă încredere, prezența sa acolo nu constituie în mod direct un scop de afaceri.

4. Cheltuieli de educație în afaceri

Nu contează dacă ceea ce învățați este cerut sau nu de reglementările legale; dacă este necesar sau util în comerțul dvs., atunci costurile educației dvs. sunt deductibile din impozite. Cheltuielile cu educația în afaceri includ de obicei taxele de școlarizare și cărțile. Dar ghicește ce? Educația nu trebuie să aibă loc întotdeauna într-o clasă tipică.

Deduceri fiscale frecvent ratate:

• Ateliere sau seminarii
• Taxe de intrare în galerie sau muzeu
• Cercetare
• Taxe de bibliotecă
• Colectarea documentelor
• CD-uri
• DVD-uri
• Cheltuieli de călătorie legate de educația dvs. în afaceri

Scenariul 1: doamna Loveleen Netgeek, proprietarul unui magazin online, trebuie să conducă tot drumul de la Reno la San Francisco pentru a participa la un seminar despre tendințele de marketing pe internet. Datorită programului târziu al seminarului, ea trebuie să rămână și într-un hotel peste noapte. Orice costuri de participare la acest seminar (taxa de admitere, cărți, DVD-uri etc.) sunt cheltuieli deductibile de educație pentru afaceri. De asemenea, ea poate deduce toate cheltuielile de cazare, kilometrajul cu combustibilul și mesele din această călătorie ca cheltuieli de călătorie de afaceri.

Scenariul 2: Domnul Romeo Montague, istoric și autor al dramaturgiei, scrie o carte intitulată „Piese de teatru shakespeariene în teatrul modern”. Este imposibil ca domnul Montague să termine această carte doar așezându-se pe canapea și lăsând fantoma lui Shakespeare să-l inspire. De vreme ce sunt necesare cercetări aprofundate, el cheltuie o avere pe colecții de DVD-uri, bilete de teatru, taxe de admitere la muzee și multe alte documente educaționale. Din fericire, nu va trebui să se rupă din cauza asta; aceste cheltuieli de cercetare sunt deductibile din impozite.

Ce cheltuieli de educație sunt nedeductibile?

Nu puteți deduce costurile educației dvs. dacă aveți nevoie de o astfel de educație pentru a îndeplini cerințele minime ale unei afaceri sau pentru a vă califica pentru o nouă carieră. Cu alte cuvinte, învățarea dvs. se poate califica drept „educație în afaceri” numai atunci când vă aflați deja în acel domeniu de afaceri.

Mai mult, uneori s-ar putea să simțiți că o anumită educație are într-adevăr un impact pozitiv asupra afacerii dvs. și ar trebui să fie deductibilă din impozite, dar IRS s-ar putea să nu creadă acest lucru. Totul se rezumă la această întrebare: un astfel de curs sau material educațional are legătură fundamentală cu afacerea dvs.? Gândește-te la asta și dă-ți un răspuns sincer înainte de a încerca să-l convingi pe IRS să-ți acorde o deducere fiscală.

Scenariul 3: Domnul Big Wig, un coafor, nu are pe nimeni care să aibă grijă de noul său câine în timp ce se află la serviciu. Înseamnă că trebuie să-l aducă pe salonul de coafură Rosemary, iubitul său cățeluș Chihuahua. Din păcate, Rosemary se dovedește a fi micul diavol întrupat. Se încurcă cu echipamentul lui și își face afacerea în baie oriunde dorește. Când decide să o țină într-o cușcă, trebuie să-i asculte țipetele toată ziua. Micul câine îl înnebunește atât pe el, cât și pe clienții săi, așa că domnul Wig decide să urmeze un curs de formare a câinilor, în speranța că va putea să se ocupe mai eficient de Chihuahua. Este un curs minunat, bine. În sfârșit, îi poate comanda lui Rosemary să renunțe la gălăgie și să-și mestece uscătoarele de păr. Drept urmare, își poate conduce afacerea mult mai ușor. Poate deduce cursul de instruire a câinilor ca cheltuială pentru educația în afaceri? Din pacate nu.Cursul nu are absolut nimic de-a face cu tehnicile de coafare, abilitățile de serviciu pentru clienți sau managementul salonului.

10 Deduceri comune la impozitul pe afaceri

Deduceri la biroul de acasă