Sunt steaguri roșii care vă pun în pericol declarația fiscală pentru un audit

Nu fluturați steaguri roșii la IRS.

De Wereon (PNG original de Nikodemos.), Prin Wikimedia Commons

Nouă avertismente de steag roșu

Aproape de îndată ce ne terminăm declarațiile fiscale, mulți dintre noi încep să ne îngrijoreze de un temut audit IRS.

Aceste audituri implică de obicei o scrisoare care solicită clarificări, mai multe informații sau documentație suplimentară. De obicei, va fi însoțită de o cerere de plată a impozitelor suplimentare și eventual a dobânzilor și penalităților. Scrisoarea va indica de ce IRS crede că datorați bani suplimentari. Va depinde apoi de dvs. să demonstrați contrariul.

Contribuabilii nu trebuie, de obicei, să se îngrijoreze de faptul că 3 bărbați în haine întunecate apar într-o zi la ei acasă pentru a-i duce la un birou fără ferestre, doar pentru a avea o lumină strălucitoare în fața lor până când tusesc aluatul.

Care sunt unele dintre steagurile roșii comune care vă pot pune în pericol pentru un audit IRS?

office.microsoft.com

# 1 Având un venit ridicat

Cu cât venitul este mai mare, cu atât riscul pentru un audit este mai mare. Merge doar cu teritoriul.

Pentru toți contribuabilii, riscul general al unui audit este puțin peste 1%. Dacă câștigați peste 200.000 de dolari, acesta crește cu aproximativ 4%. Faceți peste 1.000.000 de dolari și riscul crește la aproximativ 12%.

Credeți că subreportarea vă va reduce riscul unui audit? IRS are deja toate acele W-2, 1099, K-1 etc. care v-au fost trimise. Dacă nu le raportați, IRS va ști.

La fel, probabil că nu este o idee minunată să mergi să-i ceri șefului tău o reducere a salariilor, astfel încât să nu fii auditat. Însă, ați putea crește contribuția la 401 (k) și puteți reduce astfel venitul impozabil.

office, microsoft.com

# 2 Nu raportează toate veniturile

Aceasta se încadrează în două categorii.

După cum am spus mai sus, dacă primiți un W-2, 1099 sau K-1 etc., trebuie să raportați veniturile. IRS știe deja despre asta.
Dacă aveți o afacere care se ocupă în principal de tranzacții în numerar, nu vă raportați subevaluarea veniturilor doar pentru că nu există întotdeauna o evidență a acesteia. Afacerile de numerar din ele însele sunt steaguri roșii către IRS. Locuiți într-o casă de 300.000 de dolari, conduceți o mașină scumpă, dar raportați doar venituri de 25.000 de dolari din afacerea dvs., IRS va pune la îndoială cum o faceți.

# 3 Luând deduceri mai mari decât media

IRS știe la ce să ne așteptăm pentru deduceri pe baza veniturilor dvs. Luați o deducere pe care IRS o consideră prea mare pentru venitul dvs., puteți risca o anchetă IRS.

Contribuțiile caritabile primesc un control special. Toate donațiile în numerar necesită chitanțe pentru documentare.

Regulile pentru contribuțiile fără numerar au devenit și mai stricte. Pentru donațiile fără numerar, trebuie să documentați modul în care ați determinat valoarea articolului pe care îl donați. Nu mai puteți pretinde o deducere de 20 USD pentru cămașa veche pe care ați dat-o carității doar pentru că s-ar putea să credeți că merită atât de mult. Este posibil să trebuiască să stabiliți și să revendicați valoarea magazinului său de schimb. Unele articole valoroase pot necesita o evaluare pentru a determina în mod clar valoarea lor. Pentru toate donațiile fără numerar de peste 500 USD, trebuie să depuneți și un Formular 8283.

Bankage scotage

# 4 Să fii independent (depunerea unui program C)

A fi independent și a depune un program C pentru a raporta venitul afacerii dvs. este un potențial steag roșu pe cel puțin două fronturi.

În primul rând, IRS va dori să fie sigur că ați raportat toate veniturile dvs. IRS va urmări să vedeți că ați raportat toate veniturile, în special veniturile raportate la un 1099-MISC. Dacă aveți o afacere care se ocupă în principal de tranzacții în numerar, agenții sunt instruiți să caute indicii care ar putea indica faptul că nu ați raportat toate veniturile dvs.
În al doilea rând, IRS va examina îndeaproape toate deducerile pe care le utilizați pentru a vă scădea profitul (sau pentru a vă crește pierderile). Programul C este plin de deduceri care vă vor reduce venitul impozabil. Luați deduceri care par excesive și riscați un audit.

# 5 Luând deduceri excesive de afaceri

Deducerile pentru divertisment, mese și călătorii vor fi atent examinate de IRS. Trebuie să păstrați documentația detaliată a acestor cheltuieli, inclusiv locația, persoanele prezente, scopul afacerii și natura discuției. Trebuie să aveți o chitanță pentru orice cheltuială de peste 75 USD și pentru toate cazările în timp ce sunteți departe de casă.

Utilizarea 100% în afaceri a unui vehicul poate declanșa un semnal roșu către IRS. Deși puteți solicita o deducere pentru utilizarea comercială a mașinii dvs. personale, IRS poate considera că este neobișnuit să aveți un vehicul care este utilizat 100% pentru afaceri. Păstrați jurnalele precise ale kilometrajului, scopul afacerii și înregistrările din calendar pentru a documenta utilizarea comercială a vehiculului dvs. personal. Puteți revendica rata standard de kilometraj sau cheltuielile efective, dar nu puteți revendica ambele.

# 6 Revendică un birou de acasă

Dacă conduceți o afacere din casa dvs., vă puteți califica pentru o deducere la biroul de acasă. Un birou la domiciliu vă va permite să deduceți un procent din chirii sau dobânzile ipotecare, utilitățile, asigurările și taxele imobiliare din veniturile afacerii dvs.

Pentru a vă califica pentru deducerea biroului la domiciliu, trebuie să utilizați o zonă a casei dvs. exclusiv pentru afaceri. Familia ta nu se poate uita la televizor în cameră seara, iar copiii tăi nu își pot folosi computerul de birou pentru a-și face temele.

Începând cu sezonul de depunere a impozitelor din 2014 (pentru anul fiscal 2013) există o opțiune simplificată pentru a solicita deducerea de la biroul de acasă. Dacă alegeți această metodă, trebuie să utilizați în continuare o zonă a casei dvs. (maximum 300 de metri pătrați) exclusiv pentru afacerea dvs., dar nu va trebui să păstrați toate înregistrările sau să completați calculele destul de oneroase necesare cu metoda obișnuită.

Cu metoda simplificată, primiți o deducere de 5 USD / picior pătrat din casa dvs. utilizată exclusiv pentru afaceri (deducere maximă 1500 USD). Dacă cheltuielile de la biroul de acasă sunt mai mari, puteți alege în continuare metoda obișnuită de calcul al deducerii.

# 7 Revendică un hobby ca afacere

Pentru mulți, ceea ce fac pentru afaceri este ceva ce le place să facă. Bucurați-vă de fotografie, intrați în afaceri ca fotograf și deduceți costul camerei și cheltuielile. Vindeți o fotografie sau două și casa dvs. gratuit. Pare un plan grozav. Poate nu atât de repede.

IRS vă permite să deduceți cheltuielile pentru o afacere legitimă, dar nu pentru un hobby. Dacă revendicați un hobby cu multe cheltuieli și pierderi mari, cum ar fi cursele de mașini, ca afacere, riscați un audit.

Trebuie să raportați orice venit câștigați dintr-un hobby, cum ar fi vânzarea câtorva imagini dacă sunteți fotograf. Dar, vă puteți deduce cheltuielile numai în măsura veniturilor pe care le-ați generat din hobby. Nu puteți deduce pierderile.

Pentru a fi o afacere, activitatea trebuie să aibă o așteptare de a obține profit și trebuie să genereze un profit de cel puțin 3 din 5 ani.

# 8 Proprietăți multiple de închiriere

Dacă aveți proprietăți de închiriere și participați activ la gestionarea acesteia, puteți solicita o deducere de până la 25.000 USD în pierderi. Această deducere se elimină treptat pentru veniturile de peste 100.000 USD și dispare când venitul dvs. depășește 150.000 USD.

Dacă puteți dovedi că sunteți un profesionist imobiliar (dezvoltator, proprietar, broker etc.), nu există nicio limită a pierderilor pe care le puteți deduce.

Nu pretindeți că sunteți un profesionist imobiliar atunci când nu sunteți. IRS va afla despre locul tău real de muncă.

# 9 Frauda

Odată cu depunerea electronică sporită, frauda a crescut și a crescut semnificativ pe ecranul radar IRS. Rambursările fiscale au fost întârziate parțial din cauza noilor verificări IRS pentru fraudă.

Obținerea de credite la care nu aveți dreptul. Revendicarea creditului pentru impozitul pe venit câștigat cu un copil eligibil care nu este propriul dvs. copil ar putea ridica niște steaguri roșii. Au existat o mulțime de oameni care au solicitat acum câțiva ani creditul pentru prima dată pentru cumpărători de case care nu aveau dreptul la acesta, inclusiv unul în vârstă de 4 ani.
Creșterea sau scăderea veniturilor pentru a crește creditul dvs. de impozit pe venit. Prin natura EITC, aceasta crește pe măsură ce venitul crește până la un anumit punct și apoi, pe măsură ce venitul crește, EITC va scădea. Există contribuabili care vor manipula venitul afacerii pentru a atinge locul cel mai bun al unui credit maxim. Nu aș vrea să fiu prins făcând asta.
Depunerea declarațiilor fiscale false. IRS este conștient de furtul de identitate pentru a obține numere de securitate socială care sunt apoi utilizate pentru a impozita declarațiile și pentru a solicita în mod fraudulos o rambursare. Anul acesta, cel puțin un client din biroul nostru fiscal a depus o declarație fiscală frauduloasă sub numărul ei de securitate socială.

Nu vă fie frică de steagurile roșii:

Raportați toate veniturile dvs.
Dacă puteți demonstra că aveți dreptul la deduceri legitime, luați-le.
Păstrați o documentație bună pentru a vă justifica deducerile.
Salvați chitanțele pentru a vă verifica cheltuielile.
Nu luați deduceri sau solicitați credite la care nu aveți dreptul.

Steaguri roșii, luați avertisment?

Avertizare

Orice informație fiscală federală sau de planificare fiscală furnizată mai sus sau legată de acest articol nu trebuie să fie specifică niciunei persoane sau situații. Oricine dorește să aplice aceste informații ar trebui mai întâi să le discute cu un contabil sau cu un profesionist fiscal pentru a stabili dacă sunt adecvate sau cum se aplică în mod specific situației lor unice.

Întrebări și răspunsuri

Întrebare: Cât pot solicita impozitul meu de stat pentru articolele de muncă pentru PA și nu trebuie să plătesc impozite pe acestea?

Răspuns: Puteți revendica toate cheltuielile legate de muncă cu taxele PA dacă aveți chitanțe. Exemple de cheltuieli legate de muncă pe care le puteți solicita includ cotizațiile sindicale, licențe, instrumente, îmbrăcăminte specială pentru muncă, cum ar fi cizme de lucru. Practic orice este necesar pentru a-ți face treaba, dar care nu ar fi folosit în afara locului de muncă. De exemplu, puteți revendica o uniformă de lucru specială sau încălțăminte dacă nu ar fi purtate în mod normal în afara locului de muncă. Nu poți revendica o rochie sau un costum și o cravată frumoase, deoarece acestea ar putea fi ușor folosite în afara locului de muncă.

Întrebare: Dacă vindeți prima casă, trebuie să plătiți o taxă?

Răspuns: Dacă casa este reședința dvs. principală și ați locuit în ea cel puțin doi din ultimii cinci ani, atunci când vindeți casa puteți exclude de la impozite până la 250.000 USD (singur sau 500.000 USD căsătoriți) din orice câștig au primit din vânzarea casei.