Opțiunile contului de pensionare explicate

Unul dintre cele mai frecvente motive pe care oamenii le dau pentru a nu crea un cont de pensionare este confuzia din jurul tipurilor de conturi. Mulți oameni nu sunt conștienți de diferențele dintre diferitele conturi de pensionare sau de modul în care funcționează oricare dintre ele.

Este de înțeles să nu știți diferența dintre un 401 (k) și un Roth IRA, mai ales dacă slujba dvs. nu implică finanțe sau contabilitate. Dar amânarea planificării pensionării este o greșeală care ar putea avea consecințe drastice mai târziu în viața ta. Este mult mai bine să aflați mai devreme despre diferitele opțiuni ale contului de pensionare - încă din 20 de ani.

Cu cât veți afla mai devreme despre opțiunile dvs., cu atât aveți mai mult timp să vă configurați un cont și să începeți să îl finanțați.

Cum funcționează conturile de pensionare?

Există o concepție greșită conform căreia conturile de pensionare sunt la fel ca un cont de economii în care vă stocați banii până când atingeți vârsta de pensionare - și apoi le recuperați pe toate. Realitatea este puțin mai complicată. Există considerații fiscale și alte motive pentru care deschiderea unui cont de pensionare este cel mai bun mod de a economisi pentru acea parte a vieții tale. Există, de asemenea, limite cu privire la cât puteți contribui și când puteți retrage banii din cont.

Dacă începeți să economisiți pentru pensionare cu un cont de investiții obișnuit, trebuie să plătiți impozite de fiecare dată când vindeți acțiuni, obligațiuni sau retrageți un fond mutual. Și dacă vindeți acțiuni în termen de 12 luni de la achiziționarea acestora, vă uitați la rate de impozitare cu venituri foarte mari - de la 15 la 30 la sută. Conturile de pensionare vă oferă o reducere fiscală - fie în timpul procesului de adăugare a banilor în contul dvs., fie când retrageți toți banii din cont la pensionare. Când primiți scăderea impozitului depinde de tipul de cont de pensionare pe care l-ați configurat.

Diferitele tipuri de conturi de pensionare explicate

401 (k)

Majoritatea companiilor vor oferi angajaților lor un plan standard de economii pentru pensii 401 (k). Contribuțiile la un 401 (k) sunt deductibile din impozit și orice câștiguri din investiții din cont sunt amânate până la pensionare. Înseamnă că primiți o scutire de impozit pe 401 (k) până când atingeți vârsta de pensionare sau când sunteți gata să încasați contul.

401 (k) are o contribuție maximă, care se ridică la 18.500 USD pentru 2018. Cei care au peste 50 de ani au opțiunea de a adăuga până la 6.500 USD ca provizion de recuperare. Contribuțiile maxime se schimbă în fiecare an, în funcție de liniile directoare de la IRS.

Angajatorii au permisiunea de a egala contribuția unui angajat la 401 (k), până la un anumit procent. De exemplu, un angajator poate alege să corespundă 100% contribuțiilor unui angajat pentru fiecare an - până la 5% din venitul lor anual. Dacă angajatul câștigă 60.000 de dolari pe an, angajatorul ar adăuga 3.000 de dolari la 401 (k) în fiecare an.

Retragerile de la 401 (k) pot începe atunci când individul atinge 59 de ani și jumătate. Orice retragere înainte de această vârstă va atrage o taxă de penalizare de 10%, împreună cu datoria fiscală. De asemenea, este posibil să contractați un împrumut pentru un 401 (k), dacă este permis de angajator. Suma împrumutului este de până la 50% din valoarea planului, maximul fiind de 50.000 USD. Orice împrumut contra unui 401 (k) trebuie rambursat în termen de cinci ani.

403 (b)

Un 403 (b) intră în joc dacă o persoană lucrează pentru o organizație guvernamentală sau o organizație non-profit. Tratamentul privind impozitul pe venit, limitele contribuțiilor, liniile directoare de potrivire a angajatorilor, cerințele de retragere și dispozițiile privind împrumuturile sunt identice cu un plan 401 (k).

Există o regulă specială privind contribuția maximă admisibilă (MAC) în ceea ce privește 403 (b), în cazul în care persoanele care au petrecut 15 ani sau mai mult cu un singur angajator pot adăuga o sumă suplimentară de 3.000 USD la limita lor anuală de contribuție. Dar este la latitudinea angajatorului să permită această contribuție adăugată și mulți nu sunt conștienți de existența acesteia.

Opțiunile de investiții sunt puțin limitate cu 403 (b). Cu un 401 (k), este permis aproape orice tip de vehicul de investiții. 403 (b) este limitat la anumite fonduri mutuale și anuități.

Dacă aveți un plan 403 (b) prin intermediul angajatorului dvs., dar treceți la un loc de muncă în care acesta oferă un 401 (k), este posibil să treceți peste planul dvs. într-un 401 (k).

401k vs Roth IRA

Solo 401 (k)

Un solo 401 (k) este conceput pentru un proprietar de afaceri și soț care nu are angajați. Nu puteți contribui la un solo 401 (k) dacă aveți angajați. Nu există restricții de vârstă sau venituri pentru a vă înscrie în acest plan. Limita de contribuție este stabilită la 55.000 USD pentru 2018, cu o sumă suplimentară de 6.000 USD disponibilă pentru cei care au peste 50 de ani.

Există o excepție de la aspectul fără angajați la acest plan: soțul titularului de cont. În cazul în care soțul dvs. câștigă un venit prin afacerea dvs., le puteți adăuga în plan. Prin adăugarea unui soț la plan, este posibil să se dubleze contribuțiile anuale făcute la solo 401 (k).

Deținătorii de plan Solo 401 (k) au opțiunea între un plan tradițional sau un plan Roth. Planul tradițional permite contribuții înainte de impozitare, cu impozitul amânat până la pensionare. Un plan Roth permite contribuții după impozitare, dar nu se percepe niciun impozit la pensionare.

Aproape orice tip de investiție este permis în cadrul solo 401 (k). Deținătorii de planuri își pot investi banii în acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale, bancnote ipotecare, imobiliare, metale prețioase și multe altele. Orice retragere din cont înainte de vârsta de 59 de ani și jumătate va atrage penalități stricte din partea IRS.

IRA

Un cont individual de pensionare, sau IRA, este un tip de instrument de investiții cu beneficii fiscale pe care persoanele fizice îl pot deschide dacă speră să economisească pentru pensionare. Există câteva tipuri diferite de IRA - tradiționale, Roth, SIMPLE și SEP. Investițiile care pot fi făcute în cadrul unui IRA includ acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale și multe altele.

Atât conturile tradiționale, cât și cele Roth IRA sunt deschise de persoane care doresc să își creeze propriile economii la pensie. IRA-urile SEP și SIMPLE sunt înființate de proprietari de întreprinderi mici sau persoane care desfășoară activități independente.

Contribuțiile făcute la un cont tradițional IRA sunt deductibile din impozite. Nu veți plăti impozite pe banii pe care îi puneți în IRA-ul dvs. tradițional, dar va trebui să plătiți impozite la pensionare. Contribuțiile individuale la un IRA tradițional nu trebuie să depășească 5.500 USD. Cei care au peste 50 de ani pot contribui până la 6.500 USD la cont.

Persoanele care câștigă mai mult de 63.000 de dolari pe an vor trebui să plătească niște impozite pe contribuțiile lor la un cont tradițional IRA. Cei cu un venit brut ajustat mai mare de 73.000 de dolari vor trebui să plătească impozit pe toate contribuțiile lor, cu condiția ca angajatorul să ofere planuri de pensionare. Dacă angajatorul dvs. nu oferă planuri de pensionare și câștigați mai mult de 73.000 USD pe an, contribuțiile dvs. vor fi deductibile din impozite.

Roth IRA

Diferența majoră dintre un IRA tradițional și Roth este că contribuțiile dvs. nu sunt deductibile din impozit într-un IRA Roth. Veți plăti impozite pentru toate contribuțiile dvs. la acest cont, indiferent de nivelul dvs. de venit. Dar nu veți fi taxat pentru retragerile pe care le efectuați din cont la pensionare.

Atât conturile IRA tradiționale, cât și cele Roth IRA au dobânzi și dividende fără impozite. Nu veți plăti impozite pe banii pe care îi câștigați prin investiții cu niciun cont. Diferența este că vi se percepe un impozit atunci când adăugați bani în cont la Roth IRA. Factura fiscală se datorează la momentul retragerii cu un IRA tradițional.

SEP IRA

O SEP sau pensie simplificată pentru angajați, IRA este un cont de pensionare care este util pentru persoanele care desfășoară activități independente și pentru proprietarii de întreprinderi mici. Angajatorii pot contribui cu până la 25 la sută din venitul dvs. anual, sau 55.000 de dolari - orice sumă este mai mică. Acestea sunt cifrele pentru 2018 și se schimbă în fiecare an.

Este mai ușor să configurați un SEP IRA, în comparație cu un 401 (k). Dacă un proprietar de întreprindere mică are angajați, aceștia trebuie să fie acoperiți dacă îndeplinesc cerințe specifice. Vestea bună este că proprietarii de întreprinderi mici care înființează IRA-uri SEP pentru angajații lor au dreptul să deducă contribuțiile la planurile angajaților din propriile venituri raportate din afaceri. Ajută proprietarii de întreprinderi mici să asigure o rată de impozitare mai mică.

Atunci când banii sunt retrași dintr-un IRA SEP, aceștia sunt impozitați. Pedeapsa pentru retragerea timpurie din IRA SEP este de 10 la sută, plus impozite regulate pe venit.

IRA simplu

SIMPLE sau Planuri de potrivire a stimulentelor pentru economii pentru angajați, IRA este un alt plan conceput pentru proprietarii de întreprinderi mici sau persoanele care desfășoară activități independente. Cu un IRA SIMPLE, angajaților li se permite să facă contribuții la conturile lor de pensionare și este necesar ca un angajat să se potrivească cu aceste contribuții. Contribuțiile la plan făcute de un angajator sunt deductibile din impozite, similar cu modul în care funcționează SEP IRA.

Cu IRA SIMPLE, contribuțiile unui angajator sunt limitate într-unul din cele două moduri. Ele pot egala contribuțiile de până la trei la sută din compensația angajaților lor. Sau pot aduce o contribuție neelectivă de două procente pentru fiecare angajat eligibil. Angajații sunt limitați la 12.500 USD pe an în contribuții și la 15.500 USD dacă au peste 50 de ani.

O diferență majoră între SEP IRA și SIMPLE IRA este că angajatorii nu au voie să își facă propriile contribuții cu SEP IRA. Este conceput pentru ca angajatorii să facă toate contribuțiile. IRA-urile SEP sunt mai potrivite pentru întreprinderile în care angajații fac majoritatea contribuțiilor, în timp ce angajatorul se potrivește cu un anumit procent.

Pedeapsa pentru retragerea timpurie din IRA SIMPLE este de 25 la sută, plus impozitele pe venit. Această penalizare apare atunci când retragerile au loc înainte de vârsta de 59 de ani și jumătate sau dacă retragerile încep în termen de doi ani de la înființarea planului. Dacă SIMPLE IRA are mai mult de doi ani, dar individul are mai puțin de 59 de ani și jumătate, penalizarea este de 10% plus impozitele pe venit.

Cont de economii de sănătate

Un cont de economii de sănătate, sau HSA, este un cont cu beneficii fiscale, care este destinat persoanelor care sunt acoperite de planuri de sănătate cu deducere ridicată. Scopul HSA este de a ajuta aceste persoane să economisească pentru cheltuieli medicale care nu sunt acoperite de planurile lor de sănătate deductibile.

Contribuțiile la HSA sunt făcute de persoane fizice și / sau de angajatorii lor. Există o limită maximă a contribuțiilor, limita individuală fiind stabilită la 3.450 USD, iar limita familiei la 6.850 USD. Limitele minime deductibile se schimbă, de asemenea, în fiecare an, pentru calificarea pentru un HSA. Minima individuală este de 1.350 USD, iar cea minimă a familiei este de 2.700 USD. Valoarea maximă a buzunarului pentru persoane este de 6.650 USD, în timp ce cifra pentru familii este stabilită la 13.300 USD.

Banii care intră în HSA funcționează similar cu un 401 (k). Dacă primiți planul prin angajatorul dvs., contribuțiile fără impozite sunt deduse din salariul dvs. Și angajatorul dvs. poate acorda un procentaj egal cu aceste contribuții. Un aspect unic al HSA este că oricine poate contribui la planul dvs. - soți, părinți, familie extinsă, prieteni etc.

rezumat

Cu atâtea opțiuni de cont de pensionare, este de înțeles că oamenii sunt confuzi atunci când încep să se gândească la planificarea pensionării. Dar multe dintre aceste conturi sunt destinate unor situații și scopuri specifice. Când vă uitați la numărul de conturi de pensionare pe care sunteți eligibil să le configurați, veți constata că este mult mai mic decât această listă. Este întotdeauna înțelept să contactați un consilier de investiții calificat pentru a primi sfaturi specifice pentru situația dvs. particulară.

O decizie majoră se concentrează asupra obținerii unei scutiri de impozite pe contribuții sau retrageri. Ambele au pozitivele și negativele lor și va depinde de dvs. să decideți ce este cel mai potrivit pentru circumstanțele dumneavoastră.

De asemenea, este posibil să deschideți mai multe conturi de pensionare. De exemplu, puteți decide să mergeți cu un Roth IRA, chiar dacă primiți un 401 (k) de la angajatorul dumneavoastră. Dar trebuie să rețineți că avantajele fiscale asociate cu IRA se pot schimba, în funcție de nivelurile de venit și de dacă aveți un 401 (k) prin angajatorul dumneavoastră.

Indiferent ce tip de cont este potrivit pentru dvs., începeți să economisiți astăzi, deoarece pensionarea va fi aici mai devreme decât credeți (credeți-mă în asta, știu din experiența personală).

Referințe

„Tipuri de planuri de pensionare”

Tyson, Eric și Bob Carlson. Finanțe personale pentru seniori pentru manechini . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Martha. Ghidul complet al IRA-urilor și al investițiilor IRA: strategii de consolidare a averii dezvăluite . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

Întrebări și răspunsuri

Întrebare: Dacă la 55 de ani îmi scot toți banii din 401k, cât am plăti o penalitate?

Răspuns: Retragerile din planul dvs. calificat sunt impozitate ca venituri obișnuite și pot fi supuse unei penalități fiscale federale de 10% dacă sunt luate înainte de vârsta de 59 ani și jumătate. Dacă v-ați lăsat angajatorul în sau după anul în care ați împlinit 55 de ani, este posibil să nu fiți supus penalității de retragere anticipată de 10%.

Întrebare: Când trebuie să începeți să vă scoateți banii dintr-un cont de pensionare Roth?

Răspuns: Dacă îndepliniți cerințele, distribuțiile calificate sunt scutite de impozite.

Puteți aduce contribuții la Roth IRA după ce ați împlinit 70 de ani și jumătate.

Puteți lăsa sume în Roth IRA atâta timp cât trăiți.

Aceste informații sunt de pe site-ul IRS: