Pensionare pentru liber profesioniști și lucrători independenți

Dacă visul tău de pensionare arată cam așa, va trebui să începi să economisești acum.

Barefoot în Florida, CC BY 2.0, prin flickr

Deci lucrezi pentru tine: felicitări! Ați decis să fiți propriul dvs. șef și să luați deciziile necesare pentru a vă menține sau a dezvolta afacerea independentă sau proprietarul unic. Probabil că sunteți atât de ocupat să vă faceți munca, precum și să faceți hârtiile, să vă comercializați afacerea și să vă întrețineți spațiul de lucru, încât nu ați mai putea face încă un lucru. Dar există un lucru foarte mare pe care nu trebuie să-l uiți: planificarea pensionării.

Nu mai aveți un departament de resurse umane care să gestioneze toate detaliile pensiei dumneavoastră. La naiba, nu mai aveți pensie! Totul este DIY de aici. Din fericire, oamenii care desfășoară activități independente au câteva opțiuni bune pentru conturile de economii la pensie.

Tipuri de planuri de pensionare pentru persoanele care desfășoară activități independente

În calitate de persoană care desfășoară o activitate independentă (indiferent dacă este un profesionist independent, un contractant independent sau un proprietar unic al unei întreprinderi mici) în SUA, aveți unele dintre aceleași opțiuni pe care le au angajații marilor corporații. Cu toate acestea, unele dintre aceste opțiuni, cum ar fi partajarea profitului sau un plan de beneficii determinate, necesită o mulțime de acte, taxe și chiar asistență profesională. Să ne concentrăm asupra planurilor pe care le puteți începe de la sine cu câteva formulare simple sau cu puțin ajutor de la bancă.

Exemple: Cât puteți economisi cu fiecare plan

Exemplul 1: Marisol este un scriitor independent cu experiență de 40 de ani, care este un antreprenor independent. Ea nu are angajați și a încasat 65.000 de dolari în 2020. Dacă conectăm acest lucru la un calculator de contribuție pe cont propriu, vedem că venitul ei net din muncă independentă este de aproximativ 60.400 USD. Ea ar putea aduce aceste contribuții maxime:

SEP-IRA: 12.080 USD
IRA SIMPLU: 13.905 dolari (13.500 dolari + 3% contribuția angajatorului)
Solo 401 (k): 24.375 $ (19.500 $ + 25% contribuția angajatorului)

Exemplul 2: Harold este un proprietar unic în vârstă de 55 de ani al unei companii de taxiuri, fără alți angajați. El a încasat 50.000 de dolari în 2020, pentru un venit net din activități independente de puțin mai puțin de 46.500 de dolari. Contribuțiile sale maxime aproximative ar fi aproximativ:

SEP-IRA: 9.300 USD
IRA SIMPLU: 16.905 dolari (13.500 dolari + 3% contribuția angajatorului + 3.000 dolari contribuție de recuperare)
Solo 401 (k): 30.875 USD (19.500 USD + 25% contribuția angajatorului + 6.500 USD contribuție de recuperare)

SEP-IRA

Un SEP-IRA vă permite să alocați până la 25% din venitul net ( nu brut) din activități independente, până la maximum 53.000 USD (începând cu 2016).

Puteți contribui atât la un IRA SEP, cât și la un IRA Roth dacă sunteți eligibil pentru un Roth sau la un 401 (k) sponsorizat de angajator dacă aveți încă o slujbă de zi.
Vă puteți finanța contul pentru calendar în orice moment, până la scadența taxelor (de obicei, 15 aprilie a anului următor), astfel încât să puteți face o contribuție mai mare sau suplimentară dacă ați câștigat mai mulți bani decât ați crezut că veți face. În schimb, dacă ați câștigat mai puțin decât planificați, puteți sări peste contribuția dvs. pentru anul respectiv sau să contribuiți cu o sumă mai mică.
Puteți configura un SEP-IRA completând un formular simplu; banca dvs. sau firma de brokeraj vă pot ajuta să parcurgeți procesul prin telefon.

Dacă sunteți proprietarul unei întreprinderi mici, puteți utiliza, de asemenea, un SEP-IRA pentru a face „contribuții angajator” deductibile din impozite angajaților eligibili. Trebuie să acordați tuturor angajaților eligibili același procent, astfel încât flexibilitatea dvs. este oarecum limitată.

IRA SIMPLE

Proprietarii de întreprinderi mici (cu mai puțin de 100 de angajați) ar putea fi mai bine să instituie un IRA SIMPLE (Plan de potrivire a stimulentelor pentru economii pentru angajați). După cum sugerează și numele, este ușor de implementat (necesită în primul rând un formular pe care firma dvs. de servicii financiare vă poate ajuta și o notificare anuală către angajați) și oferă angajaților dvs. un stimulent pentru a-și economisi banii. În calitate de angajator, sunteți obligat să egalați dolarul economiilor angajaților dvs. pentru un dolar de până la 3% sau să acordați o contribuție de 2% în general.

Dacă dețineți propria afacere, dar nu aveți alți angajați, sunteți în continuare eligibil pentru a crea un IRA SIMPLE pentru dvs. Poate doriți să faceți acest lucru dacă venitul dvs. este mic, deoarece, în timp ce limita de contribuție de amânare electivă în 2020 este de 13.500 USD, acești bani pot reprezenta până la 100% din compensația dvs. De asemenea, puteți face contribuții de recuperare de până la 3.000 USD dacă aveți peste 50 de ani, ceea ce nu puteți face într-un SEP-IRA.

Un solo 401 (k) ar putea fi planul perfect de pensionare pentru o companie de instalații sanitare soț și soție.

MoToMo, CC BY 2.0, prin flickr

Solo 401 (k)

Dacă sunteți dispus să schimbați mai multe documente pentru opțiunea de a contribui cu mai mulți bani, luați în considerare un individ 401 (k). În calitate de angajator pentru dvs., puteți contribui cu până la 25% din venitul net din activități independente, dar puteți contribui și cu până la 18.500 USD (în 2020) în rolul dvs. de angajat. Cei doi nu trebuie să depășească 57.000 USD împreună, deși vi se permite o contribuție de recuperare 6.500 USD dacă aveți peste 50 de ani. Soțul (care lucrează pentru afacerea dvs.) este, de asemenea, eligibil să participe. Dezavantajul? Impozitele dvs. devin mai complicate, nu există formulare generice gata făcute pentru a vă ajuta să începeți planul și va trebui să depuneți un raport anual la IRS odată ce activele din planul dvs. ating un anumit prag (în prezent, 250.000 USD).

Compararea tipurilor de planuri de pensionare



	SEP-IRA	IRA SIMPLE	Solo 401 (k)
Limita de contribuție:	Până la 25% din venitul net din muncă independentă, dar nu mai mult de 57.000 de dolari	Până la 100% din veniturile din activități independente, dar nu mai mult de 13.500 USD	Până la 19.500 USD ca contribuție a angajaților, plus până la 25% din venitul net din activități independente, care să nu depășească 57.000 USD combinat
Dificultate de configurare și întreținere:	foarte ușor: forme generice disponibile; fără alte acte	ușor: forme generice disponibile; notificarea anuală necesară către angajați	mai complex: este necesară păstrarea evidenței semnificative și acte; taxe administrative mai mari
Cel mai bun plan pentru:	contractor independent sau proprietar de afaceri foarte mici	proprietar de întreprindere mică (fără angajați suplimentari până la 100 de angajați)	proprietar unic și soț (dacă este angajat în întreprindere)
Contribuții de recuperare pentru cei peste 50 de ani:	nepermis	3.000 USD	6.500 USD
Cerințe privind acoperirea angajaților întreprinderilor mici (dacă este cazul):	angajații care au cel puțin 21 de ani, au fost angajați de 3 din ultimii 5 ani și au câștigat cel puțin 600 USD pe an.	angajații care au câștigat venituri de cel puțin 5.000 USD în ultimii 2 ani și sunt susceptibile să o facă din nou anul acesta	acoperă numai proprietarul afacerii; planul trebuie să se schimbe dacă sunt angajați alți angajați decât soțul / soția
Flexibilitate:	dvs., în calitate de angajator, puteți decide dacă doriți să contribuiți și cât de mult fără nici o hârtie (toți angajații eligibili - chiar dacă sunteți singurul - trebuie să primiți același procent)	în calitate de angajator, puteți egala contribuțiile angajaților (inclusiv a dvs.) de până la 3% din salariu sau puteți contribui cu 2% la toți angajații eligibili; dacă doriți să modificați procentul sau tipul contribuției, trebuie să faceți acest lucru în scris înainte de a implementa modificarea	dvs., în calitate de angajator, puteți modifica procentajul de potrivire a companiei, plus dvs. în calitate de angajat vă puteți schimba contribuția, dar ambele necesită documente

Puneți banii astăzi și veți avea dolari mâine (sau 20 de ani mai jos).

penywise, morgueFile licență gratuită, prin morgueFile

Începeți să economisiți pentru pensionare astăzi

Nu întârzia! Alegeți planul potrivit pentru dvs. și începeți cât mai curând posibil. Datorită magiei dobânzii combinate, cu cât ești mai tânăr când începi, cu atât va trebui să scoți din salariile tale pentru a-ți atinge obiectivul. Chiar dacă sunteți nou-nouț în viața independentă sau afacerea dvs. tocmai a devenit eligibilă, deschideți un plan și începeți să contribuiți. Va deveni un obicei, veți vedea beneficii fiscale și veți ajunge cu un ou de cuib pe care altfel nu l-ați fi avut.